Depuis la crise sanitaire, aucune entreprise n’est à l’abri d’une baisse de ses revenus, au point que l’endettement est devenu une issue de secours. Même si cela est nécessaire à la croissance des entreprises, il faut le contrôler pour éviter que le déficit ne devienne trop expansible. Ce billet vous expose le concept de ratio d’endettement ainsi que la méthode pour le calculer correctement.
Qu’est-ce que le ratio d’endettement ?
Le ratio d’endettement fait référence à l’indice financier qui permet d’analyser l’état d’endettement d’une entreprise. Ceci se fait en comparant les dettes de l’entreprise à ses capitaux propres. En effet, ce ratio d’endettement mesure en pourcentage la dette d’une entreprise par rapport à ses actifs. Il permet de déterminer le degré de dépendance financière d’une entreprise à l’égard de tiers. C’est par conséquent un indicateur de la capacité de remboursement de l’entreprise.
Par ailleurs, il est important pour les partenaires financiers d’une entreprise de déterminer ce ratio. À titre d’exemples, les établissements bancaires l’étudieront pour décider s’ils acceptent ou non une demande de prêt bancaire professionnel. En fait, cela permet aux banquiers d’évaluer la capacité d’une entreprise à s’endetter aux niveaux attendus.
Comment calculer votre ratio d’endettement ?
Il vous faut considérer deux principaux facteurs pour effectuer le calcul d’un ratio d’endettement. Tout d’abord, divisez la dette totale de l’entreprise par ses capitaux propres. Ensuite, multipliez le résultat par 100 pour obtenir le pourcentage.
Les dettes totales de l’entreprise comprennent tous les prêts dont a bénéficié celle-ci. Il peut s’agir d’un crédit accordé par une banque ou d’une dette sur le compte courant d’un partenaire qui constitue les ressources externes de l’entreprise. Par contre, les capitaux propres représentent l’ensemble des ressources d’une entreprise, comme les bénéfices nets générés ou le capital. Les informations nécessaires pour effectuer ce calcul sont répertoriées dans le bilan de votre entreprise.
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Comment le ratio d’endettement peut-il vous aider ?
Les ratios d’endettement vous donnent une idée précise du degré de dépendance de votre entreprise vis-à-vis des banques. Il vous permet d’éviter le surendettement, et par ricochet, vous permet de définir votre capacité d’emprunt. Il vous sera ainsi plus facile de planifier les prochaines années et d’établir une stratégie financière adéquate.
Le taux d’endettement est donc crucial pour évaluer l’état financier de votre entreprise. Cette mesure financière vous donne un aperçu de la façon dont votre entreprise est gérée et de votre compétitivité par rapport à vos concurrents. Par exemple, votre entreprise est surendettée si votre ratio est élevé. Par contre, un taux d’endettement faible indique que votre entreprise est prudente.
Comment réduire votre ratio d’endettement ?
Vous avez la possibilité de réduire votre taux d’endettement pour bénéficier d’un financement et ainsi augmenter votre épargne. Pour ce faire, il vous faut commencer par éliminer les dépenses inutiles. Triez vos dépenses mensuelles et identifiez celles qui ne sont pas essentielles. Sur le même principe, repensez vos honoraires en comparant les devis pour choisir le moins cher. Pensez également à choisir vos charges en fonction des besoins de votre entreprise.
Deuxièmement, négociez les taux d’intérêt et répartissez la dette. Des taux d’intérêt élevés peuvent affecter votre capacité à rembourser vos dettes. De ce fait, négocier un taux d’intérêt plus bas avec votre banque peut vous permettre de dépenser moins. Pensez également à négocier une durée de remboursement de prêt plus longue. L’extension permettra aux institutions bancaires de réduire les mensualités en prolongeant les conditions de remboursement de votre prêt.